Indywidualne konta emerytalne (IKE) ma w ofercie większość towarzystw funduszy inwestycyjnych.

Jakie są zalety IKE?
Podstawową zaletą tego rodzaju inwestycji jest zwolnienie z 19% podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki. Zwolnienie to uzyskuje się po skończeniu 60 roku życia, ewentualnie w chwili 55. urodzin, jeśli nabyliśmy już uprawnienia emerytalne. Rozpocząć oszczędzanie można już w wieku 16 lat, ale pod warunkiem, że otrzymuje się dochody z tytułu umowy o pracę. Można posiadać tylko jedno IKE.

A jakie wady?
Minusem IKE jest względnie niski roczny limit wpłat, określony jako 150% prognozowanego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2008 r. jest to 4055,12 zł, czyli niecałe 340 zł miesięcznie.

IKE cechuje jednak duża elastyczność, nie musisz bowiem dokonywać regularnych wpłat w określonych wysokościach. Warunkiem jest, abyś zrobił to w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych. W dowolnym momencie możesz też wypłacić pieniądze, ale wówczas musisz liczyć się z zapłatą wspominanego 19% podatku. Wiąże się z tym niestety spora niedogodność, nie możesz bowiem wypłacić części pieniędzy, na przykład w przypadku nagłej potrzeby, tylko od razu całość. Z automatu będzie wówczas rozwiązywana też umowa o prowadzenie indywidualnego konta emerytalnego. Będziesz mógł oczywiście zawrzeć kolejną, ale nie w tym samym roku kalendarzowym.

Na co powinieneś zwrócić uwagę decydując się na IKE?
Możliwe jest dokonanie transferu IKE z jednej instytucji finansowej do drugiej, jeśli np. stwierdzisz, że obecna kiepsko się sprawia. Dlatego w żadnym razie nie powinieneś podpisywać umowy, która takiej możliwości Ci nie daje. Ponadto licz się z tym, że TFI za rozwiązanie umowy przed upływem 12 miesięcy od jej podpisania policzy sobie kilkuprocentową prowizję (nawet 5%).

Warto abyś wiedział, że spośród oferowanych przez TFI funduszy możesz skonstruować sobie portfel, określając procentowy udział poszczególnych funduszy. Potem każdorazowo wpłacane przez Ciebie pieniądze będą z automatu dzielone w ustalony sposób. W trakcie trwania umowy możesz zmodyfikować alokację portfela, czyli zmienić jego konstrukcję. Niektóre TFI oferują już gotowe modelowe portfele, z których możesz wybrać najbardziej Ci odpowiadający.

Pamiętaj też, że TFI pozyskując klienta na kilkanaście czy nawet kilkadziesiąt lat są skłonne zaoferować Ci atrakcyjne warunki. Mogą np. zrezygnować z opłaty dystrybucyjnej przy zakupie jednostek. Niektóre towarzystwa wprowadzają też specjalną kategorię jednostek uczestnictwa, które charakteryzuje niższa nawet o 1/5 opłata za zarządzanie. Warto, abyś też wiedział, że z IKE mogą korzystać osoby pracujące zagranicą, mające miejsce zamieszkania w Polsce, oraz że środki zgromadzone w IKE podlegają dziedziczeniu, ale są zwolnione od spadku i darowizn.

Bernard Waszczyk
analityk, Open Finance